Atuária e Contabilidade

MÓDULO ACO004 - GESTÃO DE RISCO

Proposta de módulo para obtenção (CCP) de Certificação de Profissionais dos RPPS – Conforme Portaria MPS nº 1.467/2022.

 

1. Programa Detalhado

1. Fundamentos de gestão de risco;

2. O papel da gestão de risco;

3. Tipos de risco e ferramentas básicas de gestão;

4. Medidas de desempenho ajustadas ao risco;

5. Gestão integrada de risco;

6. Funcionamento de uma área de gestão de riscos: objetivos, controles e validação de modelos (backtesting);

7. Medidas de risco de mercado;

8. Volatilidade;

9. Variância e desvio padrão;

10. Beta;

11. Value-at-Risk (VaR);

12. Analítico ou paramétrico;

13. Histórico;

14. Definição de Monte Carlo;

15. Vantagens e limitações;

16. Benchmark VaR;

17. Riscos associados a títulos de renda fixa;

18. Risco de taxa de juros;

19. Mensuração de risco de taxa de juros;

20. Análise de cenário;

21. Duration: Macaulay, Modificada e Effective;

22. Convexidade;

23. Risco da curva de juros;

24. Risco de resgate antecipado;

25. Risco de reinvestimento;

26. Risco de crédito;

27. Risco de liquidez;

28. Risco de câmbio;

29. Risco de inflação;

30. Risco de volatilidade;

31. Risco de evento;

32. Risco soberano;

33. Gestão de investimentos e gestão de risco;

34. Construção de carteiras;

35. VaR da carteira e de seus componentes;

36. Orçamento de risco;

37. Monitoramento de risco e medição de desempenho;

38. Stress testing e análise de cenários;

39. Risco de liquidez.

 

2. Correspondência Programática

Capítulo 14 do anexo III-C.

 

3. Área do Conhecimento

Atuária e Contabilidade

 

4. Carga Horária

6 horas-aula, incluindo vídeos e atividades suplementares.

 

5. Objetivo

O módulo de Gestão de Risco tem como finalidade possibilitar a obtenção ou renovação da certificação profissional vigente, nos termos do art. 76, II, da Portaria MPS nº 1.467/2022 e conforme a Portaria MPS-SRPC nº 3.887, de 12 de dezembro de 2024. O conteúdo proporciona uma visão abrangente e aplicada da gestão de riscos no contexto dos RPPS, incluindo fundamentos teóricos, classificação dos riscos financeiros e metodologias quantitativas como Value-at-Risk (VaR), stress testing, análise de cenários e simulação de Monte Carlo. São explorados temas como risco de mercado, de crédito, de liquidez, soberano, de taxa de juros e de reinvestimento, bem como medidas de desempenho ajustadas ao risco, orçamento de risco e monitoramento contínuo de carteiras. O módulo capacita os profissionais para atuarem com instrumentos técnicos de mensuração, controle e mitigação de riscos, essenciais à gestão responsável dos investimentos previdenciários.

 

6. Público Alvo

Este módulo é dirigido aos profissionais:

·        responsáveis pela gestão das aplicações dos recursos e membros do Comitê de Investimentos do RPPS.

MÓDULO ACO002 - GESTÃO ATUARIAL

 

Proposta de módulo para obtenção (CCP) de Certificação de Profissionais dos RPPS – Conforme Portaria MPS nº 1.467/2022.

 

1. Programa Detalhado

1. Portaria MPS nº 1.467/2022:

1.1. Equilíbrio financeiro e atuarial – art. 25;

1.2. Avaliação atuarial anual – art. 26;

1.3. Base cadastral – art. 47;

1.4. Plano de custeio proposto na avaliação atuarial – arts. 52 ao 54;

1.5. Equacionamento do déficit atuarial – art. 55;

1.6. Acompanhamento atuarial arts. 67 70.

 

2. Correspondência Programática

Capítulo 6 do anexo II-B e capítulo 2 do anexo III-C

 

3. Área do Conhecimento

Atuária e Contabilidade

 

4. Carga Horária

2 horas-aula, incluindo vídeos e atividades suplementares.

 

5. Objetivo

O módulo de Gestão Atuarial Básica tem como finalidade possibilitar a obtenção ou renovação da certificação profissional vigente, nos termos do art. 76, II, da Portaria MPS nº 1.467/2022 e conforme a Portaria MPS-SRPC nº 3.887, de 12 de dezembro de 2024. O conteúdo oferece subsídios técnicos para a compreensão dos fundamentos da gestão atuarial no âmbito dos RPPS, com ênfase no equilíbrio financeiro e atuarial (art. 25), na obrigatoriedade da avaliação atuarial anual (art. 26), na importância da base cadastral (art. 47), na definição e aplicação do plano de custeio (arts. 52 a 54), no equacionamento do déficit atuarial (art. 55) e nos mecanismos de acompanhamento da solvência do regime (arts. 67 a 70), conforme previsto na Portaria MPS nº 1.467/2022.

 

6. Público Alvo

Este módulo é dirigido aos profissionais:

• dirigentes da unidade gestora do RPPS.

• membros dos Conselhos Deliberativos e Fiscal do RPPS.

• responsáveis pela gestão das aplicações dos recursos e membros do Comitê de Investimentos do RPPS.